Главная страница → Магистратура → Направления и программы подготовки → Финансы и кредит → Налоги и налогообложение

Магистерская программа «Налоги и налогообложение»

Руководитель программы
кандидат экономических наук, доцент кафедры финансов
Петухова Римма Алексеевна


О программе

Проводимая в РФ налоговая реформа требует подготовки большого количества специалистов в области налогов и налогообложения, которые востребованы налоговыми органами, организациями реального сектора экономики, коммерческими банками, аудиторскими фирмами, консалтинговыми компаниями и др.

Образовательная программа подготовки магистров «Налоги и налогообложение» по направлению 080300 «Финансы и кредит» сформирована на основе многолетнего опыта научно-исследовательской, практической и преподавательской деятельности специалистов кафедры финансов и составлена на базе Федерального государственного образовательного стандарта высшего профессионального образования 3-го поколения.

ЦЕЛИ ПРОГРАММЫ

Главной целью программы является подготовка специалистов по налогам и налогообложению, обученных в соответствии с требованиями, выдвигаемыми современной глобальной экономической средой. Специалистов, способных оперативно и адекватно реагировать на постоянно изменяющиеся экономические, финансовые условия и условия налогообложения; управлять процессами налогообложения, налогового планирования и администрирования на любой фазе экономического цикла. Такими профессиональными качествами и навыками, на наш взгляд, могут обладать лица, в полной мере освоившие современные теории налогообложения, с одной стороны, и способные применить полученные теоретические знания для решения актуальных вопросов современной практики налогообложения, с другой.

Магистранты получают достаточно серьезную теоретическую подготовку, открывающую перед ними возможность в дальнейшем заниматься научно-исследовательской работой, продолжить обучение в аспирантуре и докторантуре университета. Параллельно в процессе обучения магистранты формируют навыки практического применения полученных знаний, что позволяет им в будущем стать практикующими специалистами в сфере налогообложения, налогового планирования и налогового администрирования.

ОСНОВНЫЕ ЗАДАЧИ ПРОГРАММЫ

  • углубление теоретических знаний по экономической теории, выявление особенностей ведущих экономических школ и современных теорий налоговых отношений;
  • детальное изучение и анализ законодательства, нормативных правовых актов, международных договоров по вопросам налогообложения, а также арбитражной практики по налоговым спорам;
  • выявление закономерностей и тенденций развития налоговой системы РФ и зарубежных стран, использование зарубежного опыта в целях совершенствования налоговой системы РФ, оценка влияния налоговой составляющей на макроэкономические показатели России и зарубежных стран;
  • приобретение практических навыков в использовании методик расчета и оптимизации налоговых платежей, снижения налоговых рисков; осуществлении налогового консультирования организаций различных сфер деятельности и форм собственности; организации и проведению мероприятий налогового контроля и аудита налоговых платежей, обеспечению юридического сопровождения их итогов, привлечению к ответственности за нарушение налогового законодательства;
  • осуществление анализа и оценки налогового потенциала регионов и налоговой нагрузки налогоплательщиков, планирования и прогнозирования налоговых платежей и доходов бюджета;
  • формирование и развитие навыков расчетно-аналитической, организационно-управленческой, консультационной и научно-исследовательской, а также  педагогической деятельности в сфере налогов и налогообложения.

УЧЕБНЫЙ ПЛАН

Учебный план магистерской программы «Налоги и налогообложение» включает следующие блоки дисциплин:

  1. Обязательные и вариативные базовые экономические дисциплины государственного стандарта, обеспечивающие фундаментальность магистерской подготовки включают следующие дисциплины: «Эконометрика», «Методология научного исследования», «Правовое обеспечение финансовых решений», «Альтернативные хозяйственные системы», «Компьютерные технологии в экономике». В рамках этого блока магистрантам предлагаются, также, дисциплины по выбору: «Конфликтология» и «Лидерство».
  2. Базовая часть профессионального цикла предполагает изучение дисциплин: «Актуальные проблемы финансов», «Финансовые рынки и финансово-кредитные институты», «Финансовые и денежно-кредитные методы регулирования экономики», «Стратегии и современная модель управления в сфере денежно-кредитных отношений», «Финансовый анализ-2», и «Математическое обеспечение финансовых решений».
  3. Дисциплины специальной подготовки: «МСФО», «Финансы некоммерческих организаций», «Современные теории налогообложения», «Налоговое планирование», «Современная налоговая политика и стратегия развития налоговой системы РФ», «Налоговый учет и отчетность», «Налоговое администрирование», «Финансовая отчетность и отложенные налоги в российской и зарубежной практике», «Налогообложение ВЭД», «Финансовое конструирование», «Налоговые споры и защита прав налогоплательщиков».
    Дополнительно студенты могут выбрать четыре дисциплины из следующих: «Теория и практика ценообразования», «Современные страховые продукты», «Налоговые системы зарубежных стран»,  «Международные рынки капиталов и инструменты хеджирования финансовых рисков», «Налогообложение некоммерческих организаций», «Налогообложение организаций финансового сектора экономики», «Налогообложение операций с ценными бумагами», «Налогообложение малого бизнеса».
    На протяжении всей программы студенты изучают деловой иностранный язык (английский, немецкий, французский, испанский).
    Завершается обучение подготовкой и защитой магистерской диссертации.

Выпускники программы «Налоги и налогообложение» востребованы на рынке труда в качестве специалистов в различных областях экономической деятельности!

СФЕРА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Магистры, прошедшие обучение по программе «Налоги и налогообложение», востребованы в качестве специалистов в различных сферах деятельности:

  • в отечественных и зарубежных компаниях реального сектора различных сфер экономической деятельности;
  • в подразделениях налогообложения, налогового планирования финансовых, консалтинговых, аудиторских компаний и коммерческих банках;
  • в экономических и финансовых службах органов государственной власти различных уровней;
  • в академических научно-исследовательских институтах, университетах, школах бизнеса и других образовательных учреждениях.

За 15-летний период кафедрой финансов подготовлено и выпущено более 1000 специалистов в сфере налогообложения. Выпускники, прошедшие специализацию «Налоги и налогообложение» по кафедре финансов, продемонстрировали высокую конкурентоспособность на рынке труда. Многие из них работают в налоговых и финансовых органах г. Санкт-Петербурга и Ленинградской области и др.; на крупных предприятиях (РЖД, Мегафон, компания Форд, и др.), в аудиторских компаниях (ИНСЭИ, McKisey&Co, Ernst&Young, PricewaterhouseCoopers, KPMG, Deloite&Touche и др.).

Некоторые выпускники занимаются научно-исследовательской работой, защитили кандидатские диссертации и преподают в ведущих вузах России.

ПРОФЕССОРСКО-ПРЕПОДАВАТЕЛЬСКИЙ СОСТАВ

В проведении занятий принимают участие штатные преподаватели кафедры финансов, других кафедр СПбГУЭФ, приглашенные специалисты из налоговых органов, аудиторских компаний и консалтинговых фирм.

Преподаватели, привлеченные на программу, имеют большой педагогический опыт, в том числе, на курсах подготовки и повышения квалификации профессиональных бухгалтеров и аудиторов, специалистов финансовых органов и учреждений, проведения практических семинаров для сотрудников организаций реального сектора по актуальным вопросам налогообложения, а также подготовке налоговых консультантов в Центре подготовки персонала ФНС России. Многие преподаватели являются соавторами учебников «Налоги и налогообложение», «Налоговое планирование», «Финансы», «Бюджетная система России», «Корпоративные финансы» и др., рекомендованных Министерством  образования РФ.

Дополнительная информация

Основная образовательная программа подготовки магистров по направлению «Финансы и кредит» профиль «Налоги и налогообложение» (PDF)

Версия для печати